融创境外债务重组方案已获超75%债权人支持(债务重组债权人和债务人的会计处理有何特点?)

财经资讯 2023-04-21 00:02:57

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融创境外债务重组方案已获超75%债权人支持

4月20日晚间，融创中国（01918.HK）发布公告称，其本金总额为90.48亿美元的境外债务重组方案，目前已获超75%的现有重组债务持有人递交加入重组支持协议的函件。

按照港交所的相关规定，债务重组方案需获得超过75%的债权人同意方可通过。这也意味着，融创的境外债务重组已接近实质性完成。

由于此前融创已经完成了160亿元境内债务的重组，公司的整体债务重组工作只待走完相关程序即可完成。

公告还提到，考虑到部分债权人需要更多时间来完成加入重组支持协议的内部程序，同意费截止日期将延长至2023年5月4日下午5:00。

融创于今年3月28日披露了境外债务重组的方案。根据方案，融创将境外债务分为降杠杆、留债展期两大板块进行重组，为债权人提供了可转换债券、强制可转换债券、转换为部分融创服务股权、置换新票据等多种选项。

具体而言，降杠杆计划目标约30亿美元，分三项实施：

第一，融创拟发行10亿美元的可转换债券，所有计划债权人有权在重组生效日起的12个月内，以每股20港元将其持有的可转债转换为融创中国普通股，如选择不转股，则留债9年期，公司需支付1-2%的票息；

第二，发行五年期强制可转换债券，预计规模17.5亿美元，债权人可选择在期初、周年、约定触发机制达成等不同条件下登记转股，到期日尚未行使转股权的强制可转换债券，将全部转换为融创中国普通股；

第三，债权人也可选择将现有债权转换为现有融创服务投资持有的融创服务股权，交换价格为60个交易日加权平均股价的2.5倍，同时不得低于每股17港元，规模上限约4.49亿股，约占融创服务已发行总股数的14.7%。

就剩余债务，融创将发行新的以美元计价的公开票据进行置换。债权人将获得最多八档新票据，分别于重组后的2年至9年到期，对于第一、第二档债务（初始期限分别为两年和三年），融创有权选择将到期日延长1年，这也意味着公司三年内无刚性还款压力，票息介乎于5%-6.5%。

融创还于当日宣布，该方案已获得境外债权人小组的支持。融创的债权人小组持债金额超过30%，近30亿美元，无论是权重占比还是债务规模都是行业较高的。

此前的1月，融创公告称，总计160亿元人民币的境内债重组成功。

3月31日，融创披露了2022年中期、全年业绩，并于4月13日完成股票的复牌。

【内容声明】文章内容由新财梯网编辑整理，新闻来源：21世纪经济报道

融创境外债务重组方案已获超75%债权人支持(债务重组债权人和债务人的会计处理有何特点?)

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